Cash Flow Management

作者：  英国皇家银行学会(CIB)著;刘霄仑主译

出版社：中信出版社,2002

简介：　　《现金流量管理》主要包括三分部内容：现金流量控制、现金流量预测及流动性管理、现金回收与划转。 　　“现金流量控制”意味着对企业内部不同部门间现金、收付款、现金余额和现金转账进行管理。本部分重点介绍了财务管理的核心原理——筹资、流动性和风险管理，以及穹们对现金流量的主要影响。 　　“现金流量预测及流动性管理”分析了企业在获得充足的现金流过程中，货币作为一种资产、成本和资源的价值；精辟阐述了控制现金的必要性、考虑货币投资收益的必要性，以及通货膨胀或汇率变动所引起的缩水问题；具体说明了如何预测现金流、如何基于预测编制资产负债表，以及如何确定现金目标。 　　“现金回收与划转”部分介绍了当前技术发展使货币交易方式发生的巨大变化，并详细说明了货币划转系统如何发展、如何动作。