Excel财务应用技能教程

目 录
第1章 Excel基础知识 1
1.1 Excel的财务功能 1
1.1.1 为什么要学习财务管理软件 1
1.1.2 Excel的财务管理功能 2
1.2 了解Excel的工作界面 3
1.2.1 标题栏 4
1.2.2 菜单栏 5
1.2.3 工具栏 7
1.2.4 编辑栏 9
1.2.5 状态栏 10
1.2.6 工作表标签 10
1.2.7 分割框 10
1.3 快捷菜单与对话框 11
1.3.1 快捷菜单 11
1.3.2 对话框 12
1.4 Excel中的基本元素 13
1.4.1 工作簿 13
1.4.2 工作表 13
1.4.3 单元格 13
1.5 Excel中的基本工具 14
1.5.1 单变量求解 14
1.5.2 方案求解 14
1.5.3 数据透视表 15
1.5.4 宏功能 15
1.6 Excel的向导和帮助 15
1.6.1 Excel应用程序向导 15
1.6.2 联机帮助 16
1.7 本章小结 18
1.8 习题 19
1.8.1 填空与选择 19
1.8.2 问与答 19
第2章 建立财务报表的基本方法 20
2.1 创建财务管理工作表 20
2.1.1 建立新工作簿 21
2.1.2 输入标题 21
2.1.3 输入日期 22
2.1.4 输入表头 23
2.1.5 输入表体固定栏目 25
2.2 输入数据与建立公式 26
2.2.1 输入数据 26
2.2.2 建立公式 27
2.3 编辑财务管理工作表 31
2.3.1 修改单元格内容 31
2.3.2 移动、复制与填充数据 32
2.3.3 插入与删除 37
2.3.4 为单元格添加批注 39
2.3.5 查找与替换 40
2.4 格式化财务管理工作表 41
2.4.1 设置字体格式 41
2.4.2 设置数据对齐方式 43
2.4.3 调整工作表的行高和列宽 45
2.4.4 设置数字的格式 45
2.4.5 设置单元格的边框和底纹 47
2.4.6 重命名和插入工作表 49
2.5 保存工作簿 50
2.5.1 保存新的工作簿 50
2.5.2 保存已存在的工作簿 51
2.6 本章小结 52
2.7 习题 52
2.7.1 填空与选择 52
2.7.2 问与答 52
第3章 绘制财务管理分析图表 54
3.1 图表概述 54
3.1.1 二维图表 54
3.1.2 图表的结构 58
3.1.3 绘制图表的原则 59
3.2 绘制财务图表的方法 59
3.2.1 图表的建立方式 59
3.2.2 利用向导绘制图表 60
3.3 编辑财务图表 64
3.3.1 选定图表对象 64
3.3.2 改变图表位置 65
3.3.3 调整图表尺寸 65
3.3.4 编辑图表中的数据 66
3.3.5 调整图表中数据的顺序 71
3.4 美化财务图表 71
3.4.1 “图表”工具栏 72
3.4.2 改变图表区格式 72
3.4.3 改变绘图区图案 74
3.4.4 添加趋势线 75
3.5 利用图表进行数据分析 76
3.5.1 利用图表转置进行分析 76
3.5.2 灵活利用图表类型进行多视角分析 77
3.6 打印工作表与图表 79
3.6.1 页面设置 79
3.6.2 设置打印范围 82
3.6.3 打印预览 82
3.6.4 打印 83
3.7 本章小结 83
3.8 习题 84
3.8.1 问与答 84
3.8.2 操作题 84
第4章 财务函数及其应用 85
4.1 函数概述 85
4.1.1 函数的定义 85
4.1.2 函数的基本语法 86
4.1.3 参数类型 86
4.2 函数分类及创建方法 88
4.2.1 函数的分类 88
4.2.2 单元格引用 90
4.2.3 创建函数 93
4.3 常用财务函数及其应用 97
4.3.1 财务函数中的参数 97
4.3.2 财务函数分类 97
4.3.3 财务函数应用举例 99
4.4 使用数组 105
4.4.1 了解数组公式 105
4.4.2 输入数组公式 105
4.4.3 选择数组范围 106
4.4.4 数组常量 107
4.5 公式中的错误与审核 107
4.5.1 公式返回的错误信息 108
4.5.2 审核公式 108
4.6 本章小结 109
4.7 习题 110
4.7.1 填空与选择 110
4.7.2 问与答 110
第5章 财务投资决策分析 111
5.1 投资决策概述 111
5.1.1 长期投资 111
5.1.2 投资决策程序 112
5.2 投资决策指标函数分析 112
5.2.1 净现值函数NPV() 113
5.2.2 修正内部收益率函数MIRR() 114
5.2.3 现金指数的计算 116
5.3 折旧函数分析 116
5.3.1 直线折旧法 116
5.3.2 年数总和法 117
5.3.3 双倍余额递减法 118
5.3.4 几种折旧函数的对比模型 119
5.4 固定资产更新决策模型 120
5.4.1 固定资产决策 120
5.4.2 设计固定资产更新决策模型 121
5.4.3 使用固定资产更新决策模型 124
5.5 本章小结 126
5.6 习题 126
5.6.1 问与答 126
5.6.2 操作题 126
第6章 财务报表分析 127
6.1 财务报表分析的重要性 127
6.1.1 财务报表分析的目的 127
6.1.2 财务报表分析的方法 128
6.2 使用外部数据库文件 128
6.2.1 外部数据文件 128
6.2.2 数据库术语 129
6.2.3 利用Microsoft Query获取数据 129
6.3 财务比率分析 131
6.3.1 比率分析指标 131
6.3.2 比率分析 135
6.4 财务趋势分析 140
6.4.1 趋势分析的方法 140
6.4.2 Excel多窗口操作 141
6.4.3 趋势分析 143
6.5 财务综合分析 146
6.5.1 综合分析的方法 146
6.5.2 设计综合分析模型 147
6.6 本章小结 149
6.7 习题 150
6.7.1 填空 150
6.7.2 问与答 150
第7章 财务计划与预测 151
7.1 编制财务计划的一般方法 151
7.1.1 手工编制财务计划 151
7.1.2 使用计算机编制 152
7.2 设计财务计划模型 153
7.2.1 准备工作 153
7.2.2 创建计划条件 154
7.2.3 按销售百分比法建立预计财务报表 155
7.2.4 单变量求解 156
7.2.5 调整预计财务报表 157
7.3 改变财务计划与政策的反馈分析 159
7.3.1 逐步测试法 159
7.3.2 逆推法 160
7.4 利用方案管理器分析计划方案 161
7.4.1 方案管理器概述 161
7.4.2 方案管理器的运用 165
7.5 财务报表的预测方法 166
7.5.1 回归分析预测法 166
7.5.2 趋势分析法 175
7.5.3 时间序列预测分析法 175
7.6 本章小结 180
7.7 习题 180
7.7.1 填空 180
7.7.2 问与答 180
第8章 流动资金管理 183
8.1 流动资金管理概述 183
8.1.1 流动资金的特点 183
8.1.2 流动资金管理的功能 184
8.2 应收账款赊销策略分析模型 184
8.2.1 应收账款的功能 185
8.2.2 应收账款赊销策略 185
8.2.3 增量分析 186
8.2.4 设计赊销策略分析模型 187
8.3 规划求解 188
8.3.1 使用规划求解工具 189
8.3.2 规划求解可分析的问题类型 192
8.3.3 分析规划求解结果 194
8.4 最佳现金持有量决策模型 197
8.4.1 确定最佳现金持有量的理论方法 197
8.4.2 设计最佳现金持有量模型 198
8.4.3 利用“规划求解”求最佳现金持有量 199
8.5 本章小结 200
8.6 习题 200
8.6.1 问与答 200
8.6.2 操作题 201
第9章 财务数据库管理 203
9.1 Excel数据库介绍 203
9.1.1 数据库基本知识 203
9.1.2 创建数据库的准则 204
9.2 使用记录单管理财务数据 204
9.2.1 使用记录单输入数据 205
9.2.2 利用记录单修改或删除财务数据 206
9.2.3 使用记录单查询记录 207
9.3 对财务数据进行排序 208
9.3.1 Excel默认的排序方式 208
9.3.2 按单列进行排序 208
9.3.3 按多列进行排序 209
9.3.4 自定义排序 210
9.4 对财务数据进行筛选 212
9.4.1 自动筛选 212
9.4.2 高级筛选 215
9.5 对财务数据进行分类汇总 217
9.5.1 简单的分类汇总 217
9.5.2 多级分类汇总 218
9.5.3 分级显示汇总项 220
9.5.4 删除分类汇总 221
9.6 本章小结 222
9.7 习题 222
9.7.1 问与答 222
9.7.2 操作题 222
第10章 销售与利润管理 223
10.1 使用数据透视表 223
10.1.1 数据透视表概述 224
10.1.2 建立数据透视表的条件和数据源 225
10.1.3 创建数据透视表 225
10.1.4 数据透视表工具栏 227
10.1.5 删除数据透视表 228
10.2 建立销售业绩分析模型 228
10.2.1 创建销售业绩数据透视表 229
10.2.2 建立数据透视关系 230
10.2.3 数据透视分析 231
10.2.4 建立数据透视图 236
10.3 销售预测分析 237
10.3.1 销售预测方法 237
10.3.2 预测函数 238
10.3.3 建立直线回归分析模型 240
10.4 使用窗体控件 241
10.4.1 窗体工具栏 242
10.4.2 创建窗体控件 243
10.4.3 设置控件格式 243
10.4.4 设置控件数据源 245
10.5 本量利分析 246
10.5.1 本量利分析的原理 247
10.5.2 设计利润管理模型 247
10.6 目标利润分析 250
10.7 本章小结 251
10.8 习题 252
10.8.1 问与答 252
10.8.2 操作题 252
第11章 财务筹资分析 253
11.1 现金流量的时间价值及函数 253
11.1.1 现金时间价值 253
11.1.2 现金流量的时间价值函数 256
11.2 模拟运算表 257
11.2.1 单变量模拟运算表 258
11.2.2 双变量模拟运算表 259
11.2.3 清除模拟运算表的结果 260
11.3 长期贷款筹资分析 261
11.3.1 长期贷款的基本内容 261
11.3.2 建立长期贷款模型 262
11.3.3 建立双变量长期贷款分析模型 263
11.4 筹资相关函数 264
11.4.1 INDEX函数 264
11.4.2 逻辑判断函数 266
11.5 本章小结 268
11.6 习题 268
11.6.1 问与答 268
11.6.2 操作题 268
第12章 建立计算机财务管理系统 269
12.1 设计财务管理系统界面 269
12.1.1 设计界面的主要工具 269
12.1.2 建立管理系统界面 271
12.2 使用超链接 273
12.2.1 超链接的概念 273
12.2.2 创建超链接 274
12.2.3 编辑超链接 275
12.3 使用宏工具 276
12.3.1 创建宏 277
12.3.2 运行宏 280
12.3.3 宏的安全性 281
12.4 VBA代码 282
12.4.1 VBA概述 282
12.4.2 创建VBA代码宏 283
12.4.3 VBA中的基本概念 284
12.4.4 VBA语句 286
12.4.5 为对象指定宏 289
12.5 设计财务管理系统菜单 290
12.5.1 菜单管理器 290
12.5.2 在菜单栏中增加一个“财务管理”菜单 291
12.5.3 建立自动启动宏程序 293
12.5.4 利用启动目录自动打开工作簿 294
12.6 本章小结 294
12.7 习题 294
12.7.1 问与答 294
12.7.2 操作题 294