Commercial banks operation and management inspection handbook

第一章 现场检查基本要求
第一节 现场检查概述
第二节 现场检查基本准备
第三节 形成现场检查方案

第二章 现场检查基本实施
第一节 检查实施
第二节 检查报告
第三节 检查处理与整理

第三章 运营管理现场检查常用方法
第一节 运营管理现场检查思路
第二节 运营管理现场检查方法

第四章 运营管理现场检查前预判
第一节 与表内业务关联的运营风险状况预判
预判项1：会计信息的真实性
预判项2：信贷资产的真实性
预判项3：非信贷资产的真实性
预判项4：负债业务的真实性
预判项5：损益业务的真实性
预判项6：所有者权益的真实性
第二节 与表外业务风险关联的运营风险状况预判
预判项1：表外业务信息的真实性
预判项2：表外业务会计确认、计量、报告规则
预判项3：垫款管理
第三节 运营操作风险状况预判
预判项1：预判系统运行的操作风险状况
预判项2：预判系统对操作风险的机控状况
预判项3：预判运营管理风险监控检查系统自动化应用情况
预判项4：系统运行综合操作风险管理预判
预判项5：预判案件防控机制的建设和执行情况
预判项6：预判管辖行对辖属机构的关键风险点管控情况
预判项7：预判账户资金安全
预判项8：预判员工职业操守问题

第五章 内控环境及运营管理检查
第一节 管理组织架构及职责分工
检查项1：内控环境管理组织架构和职责分工
检查项2：运营管理组织架构及职责分工
第二节 管理制度健全性
检查项1：风险管理制度
检查项2：人员及岗位管理制度
检查项3：绩效考核与责任追究制度
检查项4：内部检查与审计制度
检查项5：运营管理制度
第三节 管理尽职情况检查与评价
检查项1：董事会管理尽职情况检查
检查项2：高级管理层管理尽职情况检查
检查项3：对风险管理部门尽职情况的检查（主要涉及操作风险及合规风险管理）
检查项4：对人事监察部门尽职情况的检查
检查项5：对内部审计部门尽职情况的检查
检查项6：制度管理情况检查
检查项7：人员及岗位管理情况检查
检查项8：风险管理情况检查
检查项9：检查监督情况检查

第六章 资产业务现场检查
第一节 资金管理
检查项1：银行存款
检查项2：经费存款

第七章 负债业务现场检查
第八章 利润真实性现场检查
第九章 现金运营现场检查
第十章 单证运营现场检查
第十一章 运营支持保障现场检查
第十二章 内部控制现场检查
第十三章 业务连续性管理现场检查
第十四章 运营管理风险整体评估