商业银行财务管理

第一章商业银行财务管理概述
第一节商业银行财务管理的要素
一、商业银行财务的含义
二、商业银行财务管理的要素
三、商业银行财务管理的基本要求
第二节商业银行财务管理的环境
一、财务管理环境的概述
二、财务管理环境的常规分类
第三节商业银行财务管理的目标
一、商业银行财务管理的总目标
二、商业银行财务管理的具体目标
第四节商业银行财务管理的观念
一、货币时间价值
二、风险报酬
本章知识小结
第二章商业银行资本管理
第一节商业银行资本的职能
一、资本的职能
二、资本与风险
第二节商业银行资本的构成与筹集
一、银行资本的构成
二、我国商业银行资本的构成
三、银行资本的筹集
第三节商业银行资本金的管理
一、适度资本量原则
二、资本充足率管理
三、资本充足率的意义
四、筹集资本金的几种方法和利弊分析
第四节巴塞尔协议
一、什么是巴塞尔协议
二、巴塞尔协议的产生和发展
三、巴塞尔协议Ⅰ的主要内容
四、巴塞尔协议Ⅱ的三大支柱
五、巴塞尔协议Ⅲ
本章知识小结
第三章商业银行现金管理
第一节现金资产概述
一、现金资产的来源与构成
二、现金资产管理的目的和基本原则
三、现金资产的作用
第二节商业银行现金头寸的管理
一、商业银行现金头寸的含义及其构成
二、商业银行现金头寸的预测
三、商业银行营业日初始头寸的匡算
四、商业银行当日头寸的匡算
五、可用头寸的管理
第三节商业银行流动性管理
一、商业银行流动性的相关概念
二、商业银行流动性需求与供给
三、商业银行流动性管理监控指标体系
四、商业银行现金头寸的调度
本章知识小结
第四章商业银行贷款管理
第一节贷款管理概述
一、什么是贷款
二、贷款政策
第二节贷款的风险种类和一般操作流程
一、贷款的分类
二、我国贷款分类的演变
三、对贷款分类需要考虑的因素
四、贷款的一般操作程序
五、贷款客户的资料调查
第三节商行贷款信用分析
一、信用分析概述
二、财务分析
三、非财务分析
第四节如何撰写贷款调查报告
一、撰写要求
二、信贷调查报告分析要点
三、信贷独立精神
本章知识小结
第五章商业银行投资管理
第一节商业银行项目投资概述
一、商业银行项目投资的意义
二、商业银行项目投资决策概述
第二节商业银行项目投资的现金流量分析
一、现金流量的内容
二、现金净流量的计算
第三节商业银行项目投资决策评价及运用
一、商业银行项目投资决策分析方法
二、商业银行项目投资决策案例
三、项目投资的敏感性分析
第四节商业银行证券投资管理
一、商业银行证券投资概述
二、商业银行证券投资分析
本章知识小结
第六章商业银行成本费用管理
第一节商业银行成本费用管理的意义
一、商业银行成本和费用的概念及特征
二、成本费用确认的原则
三、商业银行成本管理的要求
四、商业银行成本费用管理的意义
五、商业银行成本管理与控制要解决的问题
第二节商业银行成本费用管理
一、商业银行成本的范围
二、商业银行成本控制的原则
三、商业银行成本管理的程序
四、商业银行成本控制的方法
五、商业银行的成本控制指标
第三节商业银行职工薪酬管理
一、商业银行对职工实施薪酬管理的依据
二、职工薪酬管理的原则
三、职工薪酬成本和薪酬制度
四、商业银行对职工薪酬的奖励管理
本章知识小结
第七章商业银行收益和利润分配管理
第一节商业银行利润的形成
一、商业银行收入的构成
二、商业银行利润的构成
三、商业银行利润管理的目标和要求
四、商业银行利润规划
第二节商业银行利润的分配和股利政策
一、税后利润分配的顺序
二、股利政策
三、股利支付方式
第三节商业银行税收筹划
一、税收筹划概念
二、商业银行的税收筹划种类
三、税收筹划的特点
四、税收筹划的目标
五、税收筹划的方法
六、商业银行税收筹划的应用
本章知识小结
第八章商业银行风险管理
第一节商业银行风险概述
一、商业银行风险含义及特点
二、商业银行风险的分类
三、商业银行风险控制的基本规范
四、风险管理
第二节商业银行信用风险
一、信用风险的概念和成因
二、信用风险的类型
三、信用风险的影响
四、信用风险避免原则
五、信用风险管理方法
第三节商业银行市场风险
一、市场风险的含义
二、市场风险的种类
三、市场风险的计量方法
第四节商业银行操作风险
一、操作风险的含义及特点
二、操作风险的主要类型
三、操作风险与信用风险、市场风险的
四、操作风险管理的架构
五、操作风险的主要管理流程
本章知识小结
第九章商业银行财务分析
第一节商业银行财务分析的意义
一、商业银行财务分析的作用
二、商业银行财务报表信息
三、商业银行非财务报表信息
四、商业银行财务分析的内容
第二节商业银行财务分析的方法
一、趋势分析
二、比率分析
三、因素分析
第三节商业银行财务指标分析
一、盈利能力指标分析
二、经营增长状况指标分析
三、资产质量指标分析
四、偿付能力指标分析
第四节商业银行财务综合分析
一、财务比率综合评分法
二、杜邦分析法
本章知识小结
附录1商业银行资本充足率监督检查指引
附录2金融企业财务规则
附录3商业银行操作风险管理指引
附录4中国人民银行执法检查程序规定
参考文献