会计电算化实务

模块1认识会计电算化／1
任务1．1会计核算技术的发展／2
1．手工处理阶段／2
2．机械处理阶段／2
3．计算机处理阶段／2
任务1．2会计电算化的产生与发展／3
1．单项处理阶段／3
2．综合处理阶段／3
3．管理信息系统处理阶段／3
4．决策支持系统阶段／4
任务1.3会计电算化的内容／4
1．会计核算电算化／4
2．会计管理电算化／4
3．会计决策电算化／4
任务1．4电算化会计与手工会计的比较／5
1．应用工具及信息载体方面的比较／5
2．账务处理程序方面的比较／5
3．会计核算组织体制方面的比较／6
4．内部控制方面的比较／7
5．档案管理方面的比较／7
6．会计管理职能方面的比较／7
任务1．5电算化会计核算方法／7
1．创建账套／8
2．初始化设置／8
3．账户设置／8
4．填制和审核凭证／8
5．自动登记账簿／8
6．成本计算／9
7．财产清查／9
8．会计报表编制与分析／9
任务1．6会计软件／10
1．核算型会计软件／10
2．管理型会计软件／11
3．决策型会计软件／12
任务1．7我国会计电算化的发展趋势／12
1．会计电算化的开展与管理将向规范
化、标准化方向发展／13
2．向信息资源集成管理方向发展／13
3．向电子商务财务方向发展／13
4．向国际化方向发展／13
复习实训题1／14

模块2 会计电算化项目实施／16
任务2．1会计电算化项目实施准备／17
任务教学概况／17
背景资料／17
项目推行要点／18。
1．会计电算化工作组织的建立／18
2．会计电算化实施工作规划与工作计划／18
知识拓展：会计软件选型／21
任务2．2会计电算化项目实施／22
任务教学概况／22
背景资料／23
项目推行要点／23
1．计算机系统的配置／23
2．会计软件系统的配置／24
3．会计基础工作的完善／24
4．会计电算化系统的试运行／25
5．会计电算化工作人员配备及培训／27
6．会计电算化系统的维护管理／27
知识拓展：会计核算软件基本功能规范／28
任务2．3会计电算化内部管理制度的建立／32
任务教学概况／32
背景资料／33
项目推行要点／33
1．会计电算化岗位责任制度的建立／33
2．会计电算化操作管理制度的建立／35
3．计算机硬件、软件和数据管理制度的建立／35
4．会计电算化档案管理制度的建立／36
知识拓展：会计软件应用的基本过程／36
复习实训题2／41

模块3 账套管理／45
任务3．1新建账套／46
任务教学概况／46
背景资料／46
实践操作／46
1．用户登录／46
2．建立账套文件／47
3．账套命名／48
4．预设会计科目／48
5．确定记账本位币／49
6．设定会计科目结构／49
7．设定账套会计期间／50
8．完成建账／51
知识拓展：账套资料准备／52
任务3．2账套备份、恢复与修复／52
任务教学概况／53
背景资料／53
实践操作／53
1．账套备份／53
2．账套恢复／54．
3．账套修复／55
知识拓展：金蝶账套备份工作原理／55
任务3．3账套用户管理／55
任务教学概况／56
背景资料／56
实践操作／57
1．用户组设置／57
2．用户定义／57
3．用户权限设置／58
4．用户密码设置／59
知识拓展：用户管理及授权的几种常见问题／60
复习实训题3／61
模块4系统初始化／64
任务4．1初始化设置／65
任务教学概况／65
背景资料／65
实践操作／68
1．账套选项设置／68
2．核算项目设置／70
3．币别设置／73
4．会计科目设置／74
5．凭证字类型设置／76
6．银行结算方式设置／76
知识拓展：会计软件系统参数之应用／77
任务4．2初始数据输入／79
任务教学概况／79
背景资料／80
实践操作／82
1．账务初始数据录入／82
2．初始往来业务资料录入／83
3．数量录入／84
4．固定资产初始数据录入／85
5．数据的试算平衡／86
6．启用账套／87
知识拓展：初始化录入注意事项／88
复习实训题4／89

模块5 日常账务处理／95
任务5．1凭证处理／96
任务教学概况／96
背景资料／96
实践操作／97
1．记账凭证的填制／97
2．记账凭证的查询／101
3．记账凭证的审核／102
4．记账凭证的过账／103
知识拓展：日常业务处理常见问题处理／105
任务5．2账簿报表查询／106
任务教学概况／106
背景资料／106
实践操作／107
1．总分类账查询／107
2．明细分类账查询／108
3．多栏式明细账查询／109
4．数量金额总账及数量金额明细账查询／109
5．核算项目分类账查询／110
6．凭证汇总表查询／111
7．科目余额表查询／111
知识拓展：常用快捷键介绍／112
复习实训题5／113

模块6 出纳管理／119
任务6．1初始数据录入／120
任务教学概况／120
背景资料／120
实践操作／121
1．定义出纳系统起始期间／121
2．现金初始余额设置／121
3．银行存款初始余额设置／122
知识拓展：出纳和财务的关系／123
任务6．2现金日常业务处理／123
任务教学概况／124
背景资料／124
实践操作／124
1．现金日记账录入／124
2．现金盘点与对账／126
知识拓展：企业只有一个财务人员／如何快捷
使用出纳模块／127
任务6.3银行存款日常业务处理／128
任务教学概况／128
背景资料／128
实践操作／129
1．银行日记账录入／129
2．银行对账单／129
3．银行存款对账／130
4.银行存款余额调节表／132
知识拓展：如何修改出纳初始化数据／134
任务6．4支票管理／134
任务教学概况／134
背景资料／134
实践操作／135
1．支票登记／135
2．支票领用／135
3．支票报销／136
4．支票核销／136
知识拓展：支票管理／137
任务6．5出纳轧账／137
任务教学概况／138
背景资料／138
实践操作／138
知识拓展：结账与出纳轧账／139
复习实训题6／139

模块7 固定资产管理／141
任务7．1固定资产变动处理／142
任务教学概况／142
背景资料／142
实践操作／143
1．固定资产的增加／143
2．固定资产的减少／147
3．固定资产的其他变动／149
4．固定资产变动资料审核／150
知识拓展：固定资产系统业务流程／151
任务7．2固定资产减值准备计提／152
任务教学概况／152
背景资料／152
实践操作／153
知识拓展：固定资产减值准备处理／155
任务7．3固定资产折旧计提／156
任务教学概况／156
背景资料／156
实践操作／156
知识拓展：固定资产折旧处理／158
任务7．4固定资产报表输出／160
任务教学概况／160
背景资料／160
实践操作／161
1．固定资产清单／161
2．固定资产增减表／162
3．固定资产变动情况表／162
4．固定资产及累计折旧明细账／162
5．折旧费用分配表／163
6．固定资产构成分析表／164
7．固定资产折旧表／164
知识拓展：固定资产系统特点／165
复习实训题7／166

模块8 工资核算管理／169
任务8．1工资核算系统初始化处理／170
任务教学概况／170
背景资料／170
实践操作／171
1．工资项目定义／171
2．工资计算方法定义／173
知识拓展：工资项目与工资计算方法定义／176
任务8．2工资数据处理／176
任务教学概况／177
背景资料／177
实践操作／177
1．工资数据输入设置／177
2．工资数据录入／179
知识拓展：工资核算系统业务流程／180
任务8．3工资费用分配／181
任务教学概况／181
背景资料／181
实践操作／181
知识拓展：工资核算系统月末处理／184
任务8．4工资报表输出／184
任务教学概况／184
背景资料／184
实践操作／185
1．工资条／185
2．工资发放表／186
3．工资汇总表／187
4．工资统计表／188
5．工资费用分配表／189
6．人员工资结构分析／189
知识拓展：工资核算管理系统特点／190
复习实训题8／191

模块9 往来核算管理／194
任务9．1核销往来业务处理／195
任务教学概况／195
背景资料／195
实践操作／195
知识拓展：核销往来业务的两种方法／197
任务9．2往来查询处理／197
任务教学概况／197
背景资料／198
实践操作／198
1．往来对账单查询／198
2．账龄分析表查询／199
知识拓展：往来业务数据输出／200
任务9．3合同管理／200
任务教学概况／201
背景资料／201
实践操作／201
1．合同类型／201
2．历史合同数据处理／202
3．合同查询及兑现／203
4．合同结束／205
5．合同报表查询／205
知识拓展：合同管理一般处理流程／207
复习训题9／207

模块10 期末业务处理／210
任务10．1自动转账／211
任务教学概况／211
背景资料／211
实践操作／212
1．自动转账格式定义／212
2．自动转账凭证生成／213
知识拓展：自动转账4种转账方式／214
任务10．2期末调汇／215
任务教学概况／215
背景资料／215
实践操作／215
1．期末调汇转账凭证参数设置／215
2．期末调汇凭证生成／217
知识拓展：试算平衡表不平衡问题／218
任务10．3结转损益／218
任务教学概况／219
背景资料／219
实践操作／219
1．结转损益转账凭证参数设置／219
2．结转损益账凭证生成／220
知识拓展：损益类科目明细账无法查询数据问题／221
任务10．4期末结账／221
任务教学概况／222
……
模块11 会计报表编制与报表分析
模块12 ERP财务处理