Internal control

上篇内部控制架构
第一章内部控制基本理论
第一节内部控制的概念
第二节内部控制的演进
第三节内部控制的地位
第四节内部控制的原理
第五节内部控制的功能
第六节内部控制的性质
第二章内部控制目标与要素
第一节内部控制的目标
第二节内部控制的要素
第三节控制环境
第四节风险评估
第五节控制活动
第六节资讯与沟通
第七节监督
第八节内部控制种类与类型
第三章内部控制程序与方法
第一节内部控制程序
第二节内部控制方法
第三节内部控制标准
第四章内部控制建立与实施
第一节内部控制的组织
第二节内部控制的责任
第三节内部控制的建立
第四节内部控制的实施
中篇内部控制设计
第五章内部控制基础设计
第一节内部控制制度涵义与特征
第二节内部控制制度设计原则
第三节内部控制制度设计方法
第四节内部牵制组织设计
第五节内部控制制度文件设计
第六节小型单位内部控制制度设计
第六章内部环境控制设计
第一节组织架构控制设计
第二节发展战略控制设计
第三节人力资源控制设计
第四节社会责任控制设计
第五节企业文化控制设计
第七章业务经营控制设计
第一节资金活动控制设计
第二节采购业务控制设计
第三节资产管理控制设计
第四节生产与成本控制设计
第五节销售业务控制设计
第六节研究与开发控制设计
第七节工程项目控制设计
第八节担保业务控制设计
第九节业务外包控制设计
第十节财务报告控制设计
第八章业务管理控制设计
第一节全面预算控制设计
第二节合同管理控制设计
第三节内部信息传递控制设计
第四节信息系统控制设计
下篇内部控制评价
第九章内部控制评价方式
第一节内部控制评价步骤
第二节内部控制评价方法
第三节内部控制自我评价
第四节内部控制风险评估
第十章内部控制评估工具
第一节评估工具概述
第二节控制环境评估
第三节目标风险评估
第四节控制活动评价
第五节资讯与沟通评价
第六节监督评价
第十一章内部控制业务活动评价
第一节内部环境控制活动评价的要点
第二节业务经营控制活动评价要点
第三节业务管理控制活动评价要点
参考文献